Коротко: при схожих ставках ОВДП зазвичай вигідніші, бо з них не платять податок, а з депозиту держава забирає 23% відсотків. Депозит виграє, коли потрібна гнучкість, короткий строк або банк дає акційну ставку.
Головне в одній таблиці
| Депозит у гривні | ОВДП у гривні | |
|---|---|---|
| Ставка восени 2026 | 14,5–16% на 9–12 міс., акційні до 17,5% | близько 15% |
| Податок | 23% (18% ПДФО + 5% військовий збір) | 0% |
| Хто гарантує | Фонд гарантування вкладів: зараз 100% суми | Держава як позичальник |
| Мінімальна сума | у багатьох банках невелика | близько 1000 ₴ (одна облігація) |
| Забрати гроші раніше | часто з втратою відсотків або неможливо | продати за ринковою ціною |
Приклад: 100 000 гривень на рік
Припустимо, ставка однакова — 15% річних, відсотки не реінвестуються.
- Депозит: 15 000 ₴ відсотків − 23% податку = 11 550 ₴ на руки.
- ОВДП: 15 000 ₴, податку немає = 15 000 ₴ на руки.
Різниця — 3 450 ₴ на кожні 100 тисяч за рік. Щоб депозит зрівнявся з ОВДП під 15%, його ставка мала б бути близько 19,5% — таких пропозицій на ринку майже немає.
Порахувати на своїй сумі і строку можна в калькуляторі ОВДП: він одразу показує, скільки дав би депозит з тією ж ставкою. А депозитний калькулятор покаже реальну ставку після податку.
Гарантії
Депозит. Поки триває воєнний стан і ще три місяці після його завершення, Фонд гарантування вкладів відшкодовує 100% суми вкладу разом із відсотками, якщо банк збанкрутує. Після цього гарантія становитиме не менше 600 тисяч гривень на одну людину в одному банку. Детальніше — у статті «Чи гарантовані депозити».
ОВДП. Тут гарантом є сама держава як позичальник. Окремого страхового фонду немає, але Україна обслуговує внутрішній борг навіть під час війни.
Коли депозит кращий
- Гроші можуть знадобитися в будь-який момент — є депозити з можливістю зняття.
- Строк короткий, на кілька місяців.
- Банк дає акційну ставку для нових клієнтів, яка навіть після податку вища за ОВДП.
Коли ОВДП кращі
- Гроші не потрібні рік і більше.
- Сума велика, і податок у 23% відчутний.
- Хочеться зафіксувати дохідність на кілька років уперед.